SOAL REKONSILIASI BANK
SOAL REKONSILIASI BANK PROBLEM 1 PT LENCANA UNGU telah mengumpulkan data yang diperlukan untuk menyusun laporan rekonsiliasi bank per 31 Desember 2009, data tersebut adalah sbb : a. Saldo perkiraan kas di bank menurut catatan perusahaan pada tanggal 31 Desember 2009 menunjukkan saldo debet sebesar Rp6.080.000,00 sedangkan rekening Koran pada tanggal yang sama memperlihatkan saldo kredit sebesar Rp5.787.000,00. b. Pembayaran utang kepada PT Jaya sebesar Rp3.650.000,00 dengan menyerahkan cek No. AGH-052, oleh perusahaan dibukukan sebesar Rp6.350.000,00 c. Setoran uang ke bank pada tanggal 31 Desember 2009 sebesar Rp2.930.000,00 baru dibukukan oleh bank yang bersangkutan pada 2 Januari 2010 d. Rekening Koran menunjukkan adanya penerimaan tagihan dari PT Graker sebesar Rp1.850.000,00 pada tanggal 27 Desember 2009. Bank memperhitungkan biaya penagihan sebesar Rp50.000,00 e. Cek yang sudah dikeluarkan oleh perusahaan tetapi belum diuangkan oleh pemegangnya sampai